МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ
НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ “ЛЬВІВСЬКА ПОЛІТЕХНІКА”
Інститут економіки і менеджменту
Кафедра фінансів
/
ЗВІТ
ДО ЛАБОРАТОРНОЇ РОБОТИ №4
з дисципліни
“ Інформаційні системи і технології у фінансах ”
на тему:
“ Аналізування моделі фінансово – економічної діяльності акціонерного товариства, що модернізується ”
Виконали:
ст. гр. ФК – 31
Гутич А.І.
Стефура О.С.
Прийняв:
ас. каф. фін.:
Клап А.Я.
Львів – 2014
Мета роботи: на основі теоретичних знань дати практичні навички студентам щодо управління корпоративною інформаційною системою Project Expert в цілому, та створення і аналізування імітаційної моделі моделі фінансово-економічної діяльності акціонерного товариства, що модернізується.
Завдання роботи: на основі запропонованих вихідних даних створити імітаційну модель фінансово-економічної діяльності акціонерного товариства, що модернізується, забезпечити залучення необхідних фінансових ресурсів та проаналізувати фінансові результати діяльності на кожному проміжному етапі створення імітаційної моделі, здійснивши необхідні економіко-математичні розрахунки та скласти звіт про виконання лабораторної роботи.
Виконання завдання:
Під час виконання даної лабораторної роботи було створено імітаційну модель фінансово-господарської діяльності ПрАТ «ФІН». Підприємство планує налагодити виробництво паркету шляхом придбання виробничої лінії (витрати на придбання здійснюються рівномірно протягом усього періоду придбання/монтажу). Інвестиційний проект був розрахований на 5 років, з 01.01.2011 р. Планується виробництво з видів продукції – побутового паркету (ціною 66 грн.), індустріального паркету (ціною 45 грн.) та паркетної дошки (ціною 50 грн.). Розрахунки велися у національній грошовій одиниці та євро. Курс євро станом на початок реалізації проекту становив 10,1 грн. курсова інфляція була прогнозована в розмірі 2% щороку протягом усього періоду реалізації проекту. З метою відображення даних для подальших розрахунків у національній грошовій одиниці застовувалась ставка дисконтування 15%, у євро – 3%. Оподаткування підприємства розраховувалось виключно в межах розрахунку ПДВ, податку на прибуток та відрахувань з фонду оплати праці (сукупний розмір приймається 36,3%) без пільг та виключень. Продукція підприємства не підакцизна. Темп інфляції для розрахунків у національній грошовій одиниці був прогнозований в розмірі 15%, 14%, 13%, 12%, 11% протягом 2011-2015 р.р., відповідно.
Станом на 01.01.2011 р. активи підприємства включали грошові кошти у національній грошовій одиниці в розмірі 40525 грн. та 1654 Є, дебіторську заборгованість у сумі 168246 грн., земельну ділянку вартістю 215264 грн., споруди (корпус А вартістю 136264 грн. (ступінь зносу 15%), цех 1 вартістю 85211 грн. (ступінь зносу 10%), цех 2 вартістю 114652 грн. (ступінь зносу 10%), підсобні приміщення вартістю 68225 грн. (ступінь зносу 25%), ОФ 2 групи вартістю 164264 грн. зі ступенем зносу 24%, ОФ 3 групи вартістю 147123 грн. зі ступенем зносу 31%, ОФ 4 групи вартістю 84254 грн. зі ступенем зносу 28%, нематеріальні активи (програмне забезпечення) вартістю 8512 грн., та цінні папери (векселі одержані) у сумі 22116 грн. строком на 6 міс.
Станом на 01.01.2011 р. пасиви підприємства включали кредиторську заборгованість в сумі 484219 грн., та власний капітал: акціонерний капітал в сумі 400000 грн. сформований із рівних внесків 4 акціонерів та складається із звичайних акцій номіналом 10 грн., резерви в сумі 55120 грн., нерозподілений прибуток в сумі 21460 грн. та додатково вкладений капітал.
Реалізація інвестиційного проекту розраховувалась в 4 етапи:
1) розроблення проекту та маркетингові дослідження тривалістю 31 день з 01.01.2011 р. вартістю 5000 грн.
2) переобладнання цеху тривалістю 15 днів з 01.02.2011 р. вартістю 1500 грн.
3) придбання, монтаж і налагодження устаткування тривалістю 61 день з 10.02.2011 р. вартістю 2000 грн. та 75000 Є. (етап є акт...
